Geld geven aan je kind voelt voor veel ouders als iets heel normaals: een steuntje in de rug voor studie, een eerste auto of net dat laatste beetje eigen geld voor een huis. Maar achter die ogenschijnlijk simpele overboeking zit een regeling die in Den Haag steeds meer onder een vergrootglas ligt.
De jaarlijkse belastingvrije schenking aan kinderen staat namelijk ter discussie bij het ministerie van Financiën. En als de plannen doorgaan, kan een cadeautje dat nu nog zonder gedoe kan, straks ineens een stuk duurder uitpakken — vooral voor ouders die elk jaar opnieuw schenken.
Waarom de jaarlijkse schenking opeens onrust geeft
Veel mensen hebben niet eens scherp op het netvlies hoeveel er precies belastingvrij mag worden geschonken. Toch speelt die grens in de praktijk een grote rol, vooral bij gezinnen die hun financiële planning daar al jaren op hebben afgestemd.
Binnen Financiën wordt nu gekeken of die jaarlijkse vrijstelling nog wel past bij het idee van ‘eerlijk belasting heffen’. De kern van de kritiek: het voordeel zou vooral terechtkomen bij mensen die het geld al hebben liggen en het dus makkelijk elk jaar kunnen wegzetten.
Hoe de regeling nu werkt
Op dit moment mogen ouders jaarlijks een bedrag belastingvrij schenken aan hun kind. In 2025 gaat het om 6.908 euro. Blijf je onder dat bedrag, dan hoeft je kind geen schenkbelasting te betalen; ga je eroverheen, dan kan er wel belasting volgen.
Die vrijstelling geldt niet alleen voor biologische kinderen, maar ook voor pleeg- en stiefkinderen. Veel ouders gebruiken dit als vaste gewoonte: ieder jaar een bedrag overmaken, zodat er op termijn een flinke som zonder belasting kan worden overgedragen.
Waarom vooral rijke gezinnen profiteren
Het onderzoek van ambtenaren laat volgens RTL Nieuws zien dat vooral vermogende gezinnen de regeling maximaal benutten. Dat is ergens ook logisch: wie genoeg spaargeld of beleggingen heeft, kan jaar na jaar schenken zonder zichzelf in de vingers te snijden.
Gezinnen met minder financiële ruimte hebben die luxe vaak niet. Die kunnen simpelweg niet ieder jaar duizenden euro’s missen. Het gevolg: de ene groep kan vermogen ‘geruisloos’ doorschuiven, terwijl de andere groep die voorsprong nooit kan opbouwen.
Wat er op tafel ligt: verlagen of schrappen
De meest besproken opties zijn stevig: de jaarlijkse vrijstelling verlagen, of zelfs volledig afschaffen. In dat laatste scenario zou je in principe over bijna elke schenking schenkbelasting kunnen gaan betalen, ook als het om relatief bescheiden bedragen gaat.
Er is nog geen definitief besluit genomen, maar de richting is duidelijk: Den Haag wil kijken of het voordeel minder scheef kan uitpakken. Voor ouders die hun kinderen elk jaar helpen, kan dat plots flink doorwerken in de portemonnee.
Wat de overheid ermee wint
Als de vrijstelling verdwijnt, levert dat de schatkist naar verwachting extra inkomsten op. De genoemde raming: ongeveer 60 miljoen euro per jaar. Dat geld kan vervolgens worden ingezet voor andere overheidsuitgaven of om elders belastingen te verlagen.
Tegenstanders vinden dat het wringt: ouders hebben dat geld immers vaak al opgebouwd uit inkomen waar eerder belasting over is betaald. Het idee dat je dan bij het weggeven opnieuw belasting betaalt, voelt voor veel spaarders als ‘dubbel afrekenen’.
De eenmalige hogere vrijstelling blijft voorlopig buiten schot
Naast de jaarlijkse vrijstelling bestaat er ook een eenmalige hogere vrijstelling. Ouders mogen hun kind één keer een groter bedrag belastingvrij schenken. Die grens ligt momenteel op 33.129 euro en lijkt vooralsnog niet het hoofddoel van de discussie.
Die eenmalige schenking wordt vaak ingezet bij grote stappen: een woning, een kostbare studie of een andere investering die je niet zomaar uit je maandinkomen betaalt. Wel gelden er voorwaarden, zoals rond leeftijd en de precieze invulling.
Voor anderen geldt een veel lagere grens
Wie niet schenkt aan een kind, maar bijvoorbeeld aan een kleinkind, broer, zus of vriend, merkt meteen het verschil. De jaarlijkse vrijstelling voor ‘andere’ ontvangers ligt veel lager, namelijk op 2.769 euro.
Boven die grens kan schenkbelasting verschuldigd zijn, waarbij de tarieven onder meer afhangen van de familieband en het totale bedrag. Dat maakt dat schenken binnen het gezin fiscaal duidelijk anders wordt behandeld dan daarbuiten.
Hoogleraar Bas Jacobs: “Waarom bestaan dit soort voordelen?”
Hoogleraar overheidsfinanciën Bas Jacobs is niet rouwig als de jaarlijkse vrijstelling verdwijnt. Hij vindt het lastig uit te leggen dat de overheid bewust belastingvoordelen geeft die inkomsten kosten — geld dat dan weer via andere belastingen moet worden opgehaald.
Volgens hem komen de voordelen vooral terecht bij mensen met veel vermogen, terwijl gezinnen met minder geld er nauwelijks iets aan hebben. En als je ergens belasting heft, zegt Jacobs, is het economisch soms slimmer dat te doen bij erfenissen en schenkingen dan bij werk.
De economische gedachte: belast werk minder, belast erfenissen meer
Jacobs maakt een onderscheid tussen belastingen die gedrag beïnvloeden en belastingen die dat minder doen. Een hoge belasting op salaris kan mensen demotiveren om extra uren te maken. Bij erfenissen speelt dat minder, omdat de ontvanger er niet voor heeft gewerkt.
Het idee is dan: als je schenkingen en erfenissen zwaarder belast, kun je mogelijk de belasting op werk verlagen. Dat houdt werken en ondernemen aantrekkelijker. Critici vinden het echter een theoretisch verhaal dat botst met hoe spaarders zich voelen.
De andere kant: spaarders ervaren het als dubbele belasting
Veel ouders zien hun spaargeld als iets waarvoor ze jarenlang hebben gezwoegd. Over het inkomen waaruit dat vermogen is opgebouwd, is doorgaans al belasting betaald. Dat maakt een extra heffing op het moment van schenken voor velen moeilijk te slikken.
Daar komt bij dat veel schenkingen geen ‘luxe’ zijn, maar pure hulp: kinderen die worstelen met hoge huur, stijgende vaste lasten of een onhaalbare woningmarkt. Een belastingvrije schenking kan dan net het verschil maken tussen rondkomen en stress.
Een alternatief idee: een levenslange vrijstelling
Hoogleraar fiscale economie Ruud van den Dool ziet meer in een systeem met een levenslange vrijstelling. In plaats van elk jaar een nieuwe grens, zou iedereen over zijn hele leven een totaalbedrag belastingvrij mogen ontvangen, bijvoorbeeld 150.000 euro.
Alle schenkingen en erfenissen tel je dan bij elkaar op. Pas boven die levenslange drempel betaal je belasting. Voorstanders zeggen: eerlijker en simpeler in opzet. Nadeel: de uitvoering vraagt een goede registratie door de jaren heen.
Schenkbelasting en erfbelasting hangen aan elkaar vast
Wat Jacobs en Van den Dool wél delen: schenkbelasting en erfbelasting kun je eigenlijk niet los van elkaar zien. Als je alleen erfbelasting hebt, geven mensen tijdens hun leven alles weg. Heb je alleen schenkbelasting, dan wachten mensen tot na overlijden.
Daarom bestaan ze naast elkaar: om ‘ontwijkroutes’ te beperken. De discussie gaat dus niet alleen over die 6.908 euro, maar ook over hoe de overheid wil dat vermogen van generatie op generatie verschuift — en wie daar uiteindelijk voordeel van heeft.
Wat betekent dit nu voor ouders en kinderen?
Voorlopig verandert er nog niets: de jaarlijkse vrijstelling bestaat nog gewoon. Maar de druk op de regeling is duidelijk toegenomen. Wie de komende jaren een schenking wil opnemen in een bredere financiële planning, doet er goed aan het nieuws te blijven volgen.
Belangrijk is ook dat er nog onzekerheid is over timing en details. Het kabinet kan kiezen voor een kleine verlaging, een stevige ingreep of een afschaffing met overgangsregels. Paniek is niet nodig, maar ‘even negeren’ kan straks duur uitvallen.
Of de vrijstelling echt wordt aangepast, hangt af van politieke steun en de uiteindelijke keuze van de staatssecretaris. Maar één ding is helder: de traditie van jaarlijks belastingvrij schenken is niet meer vanzelfsprekend en kan snel veranderen.
Wat vind jij: moet schenken aan je kinderen vooral een privézaak blijven, of is het logisch om dit fiscale voordeel af te bouwen? Laat het ons weten via onze social media en praat mee.
Bron: infovandaag.nl
