Elk nieuw jaar brengt veranderingen in de belastingregels met zich mee, en 2025 vormt daarop geen uitzondering. Voor spaarders zijn er enkele interessante aanpassingen, zoals een hogere grens voor belastingvrij sparen.
Maar ook dit jaar zitten er nuances en regels die het belangrijk maken om je goed te informeren. Door de wijzigingen slim toe te passen, kun je belasting op spaargeld vermijden of beperken. Hieronder leggen we helder uit wat je moet weten over de nieuwe grens, slimme bespaartips en de toekomst van belasting op spaargeld.
Hogere grens voor belastingvrij sparen
In 2025 wordt de grens voor belastingvrij sparen iets verhoogd. Het heffingsvrije vermogen stijgt naar 57.684 euro, een kleine maar welkome verhoging ten opzichte van de 57.000 euro in 2024. Voor mensen met een fiscale partner verdubbelt deze grens naar 115.368 euro, een stijging ten opzichte van de 114.000 euro van vorig jaar. Dit biedt fiscale partners meer mogelijkheden om samen belastingvrij te sparen.
Hoewel de verhogingen bescheiden zijn, kunnen ze een verschil maken. Zeker als je jouw spaargeld strategisch verdeelt binnen het heffingsvrije vermogen van jou en je partner. Het is belangrijk om deze nieuwe cijfers goed in het achterhoofd te houden bij je financiële planning.
Wat als je boven de grens spaart?
Sparen boven de heffingsvrije grens betekent niet automatisch dat je zwaar belast wordt. Je betaalt belasting over het bedrag dat boven de grens uitkomt. Stel dat je in 2025 100.000 euro spaargeld hebt zonder fiscale partner. Dan is 57.684 euro daarvan belastingvrij, en over de overige 42.316 euro betaal je belasting. Het belastingtarief in 2025 blijft onveranderd op 36%.
Dit tarief wordt berekend op basis van een fictief rendement. Dat houdt in dat de Belastingdienst uitgaat van een verwachte winst op je spaargeld, ook als je daadwerkelijk geen rendement behaalt. Deze methode wordt al jaren bekritiseerd. Daarom wordt gewerkt aan een nieuw systeem, gepland voor 2027, waarin de werkelijke opbrengst wordt belast. Tot die tijd blijven de huidige regels gelden.
Slimme manieren om minder belasting te betalen
Er zijn verschillende manieren om slim met je spaargeld om te gaan en belasting te beperken. Hieronder bespreken we enkele handige opties.
Gebruik maken van een fiscale partner
Als je een partner hebt zonder of met weinig spaargeld, kun je gebruikmaken van zijn of haar heffingsvrije vermogen. Samen hebben jullie in 2025 een belastingvrije grens van 115.368 euro. Dit biedt de mogelijkheid om grotere bedragen belastingvrij te sparen.
Investeren in groene beleggingen
Groene beleggingen blijven fiscaal aantrekkelijk, ook in 2025. Hier geldt een belastingvrije grens van 30.000 euro per persoon, of 60.000 euro met een partner. Hoewel deze grens iets lager ligt dan in 2024, blijft dit een interessante optie om duurzaam te sparen en belasting te besparen.
Openen van een geblokkeerde pensioenrekening
Met een geblokkeerde pensioenrekening kun je belastingvrij sparen voor je pensioen. Het ingelegde bedrag is niet alleen fiscaal aftrekbaar, maar ook vrijgesteld van vermogensbelasting. Dit is een uitstekende manier om fiscaal voordelig met je spaargeld om te gaan, terwijl je investeert in je toekomst.
Vooruitblik: veranderingen in box 3
De belasting op spaargeld blijft een discussiepunt. De Hoge Raad oordeelde eerder dat het huidige stelsel, gebaseerd op fictief rendement, niet eerlijk is. De overheid werkt daarom aan een nieuw systeem, waarin belasting wordt geheven op werkelijk rendement. Dit systeem moet in 2027 worden ingevoerd. Tot die tijd worden de huidige regels gebruikt als een overgangsregeling. Of de nieuwe deadline wordt gehaald, blijft onzeker.
Met de aanpassingen in 2025 krijg je meer ruimte om belastingvrij te sparen. Toch vraagt het huidige systeem om slimme keuzes, zoals het benutten van een fiscale partner, investeren in groene beleggingen of sparen via een geblokkeerde pensioenrekening. Het nieuwe jaar biedt kansen, mits je je goed verdiept in de regels en ze toepast in jouw voordeel.
