Veel zelfstandige ondernemers laten jaarlijks grote bedragen liggen door hun jaarruimte niet te benutten. Nieuwe cijfers van Knab tonen aan dat dit gemis inmiddels in de miljarden loopt. De bank onderzocht het gedrag van 1055 zzp’ers en zag dat een aanzienlijk deel nauwelijks weet wat jaarruimte precies inhoudt. Deze onbekendheid zorgt volgens experts voor structureel misgelopen belastingvoordeel, terwijl pensioenopbouw juist steeds belangrijker wordt voor ondernemers.
Groot financieel verlies voor grote groep ondernemers
Uit het onderzoek blijkt dat zzp’ers dit jaar gemiddeld 4800 euro aan belastingvoordeel mislopen door onbenutte jaarruimte. Omgerekend komt dit neer op ruim 4,5 miljard euro per jaar.
Slechts 4 procent benut de jaarruimte volledig, terwijl 50 procent aangeeft er niets mee te doen. Meer dan de helft weet niet goed wat de regeling betekent. Volgens Knab speelt gebrek aan kennis een grote rol bij dit structurele verlies, dat voorkomt met beter pensioenadvies.
Betekenis van jaarruimte en het fiscale effect
Jaarruimte is het bedrag dat zelfstandigen fiscaal voordelig kunnen inleggen voor hun pensioen. Die inleg is aftrekbaar in box 1, waardoor direct minder belasting verschuldigd is. Over de latere uitkering wordt belasting betaald, maar vaak tegen een lager tarief.
Bij storting voor het einde van het jaar volgt meestal tussen de 37 procent en 49 procent terug via de belasting. Deze regeling levert volgens Knab een direct en concreet voordeel op voor iedere ondernemer.
Uitleg van de financieel expert van Knab
Veel ondernemers begrijpen de regeling onvoldoende of hebben een verkeerd beeld van de werking. „Veel ondernemers denken dat jaarruimte alleen belastinguitstel is. Maar dat klopt niet”, aldus Knab-expert Oskar Barendse.
„Je betaalt nu – vaak in de duurste jaren van je leven – minder inkomstenbelasting. Tijdens je pensioen betaal je over de uitkering wel belasting, maar vaak tegen een lager tarief. Het voordeel is dus heel concreet en heel direct.” Zijn toelichting onderstreept het belang van een financieel planner.
Verschillen in kennis tussen inkomensgroepen
Uit het onderzoek blijkt dat kennis sterk samenhangt met de hoogte van de winst. Ondernemers met een winst onder 30.000 euro kennen termen als jaarruimte of lijfrente veel minder goed. Bij winsten boven 70.000 euro kent ongeveer 70 procent deze begrippen wel.
Volgens Knab vergroot hogere winst vaak de noodzaak tot verdieping, waardoor de fiscale regeling bekender wordt bij deze inkomensgroep. Hierdoor benutten zij vaker hun beschikbare belastingvoordeel.
Intenties om regeling voortaan wel te gebruiken
Respondenten kregen de vraag of zij met de nieuwe kennis wél in actie willen komen. In totaal geeft 52 procent aan voortaan jaarruimte te willen benutten. Ongeveer 33 procent twijfelt nog en 15 procent vindt dat extra kennis geen verschil maakt.
Deze cijfers tonen volgens Knab aan dat bewustwording groeit, maar dat een grote groep nog altijd aarzelt. Gerichte informatievoorziening blijft volgens onderzoekers noodzakelijk voor betere pensioenopbouw.
Toenemende zorgen over toekomstig pensioen
Uit het onderzoek blijkt verder dat veel zzp’ers zich zorgen maken over hun toekomstige pensioen. Slechts 58 procent heeft een goed beeld van hun pensioeninkomen. Vooral ondernemers onder de 50 jaar missen overzicht, terwijl juist deze groep cruciale keuzes moet maken.
Maar liefst 44 procent geeft aan dat zij eerder waren begonnen met pensioenopbouw als zij de tijd konden terugdraaien. Deze uitkomst benadrukt het belang van vroegtijdige planning en deskundig pensioenadvies.
